До ПАРД від НКЦПФР надійшов офіційний лист стосовно надання НКЦПФР роз’яснення щодо встановлення кінцевого бенефіціарного власника.
Зокрема, НКЦПФР зазначено, що відповідно до частини другої статті 11 Закону, СПФМ зобов’язаний здійснюватикожен із заходів належної перевірки.
Обсяг дій при здійсненні кожного із заходів належної перевірки визначаєтьсяСПФМ з урахуванням ризик-профілю клієнта, зокрема рівня ризику, мети діловихвідносин, суми здійснюваних операцій, регулярності або тривалості ділових відносин.
Одним із заходів, що включає в себе належна перевірка, є встановлення КБВклієнта або його відсутності, у тому числі отримання структури власності з метою їїрозуміння, та даних, що дають змогу встановити КБВ, та вжиття заходів з верифікаціїйого особи (за наявності).
СПФМ повинен дослідити ознаки, характер та міру (рівень, ступінь,частку) вирішального впливу на діяльність юридичної особи.
СПФМ не повинен обмежуватись наданою клієнтом структурою власності та даними з ЄДР, а вживати всіх необхідних заходів, з використанням всіх можливих джерел інформації, з метою встановлення КБВ або факту його відсутності.
Варто наголосити, що причина відсутності КБВ у клієнта повинна бути обґрунтованою та документально підтвердженою.
При цьому, відповідно до частини першої статті 15 Закону, СПФМ зобов’язаний відмовитися від встановлення (підтримання) ділових відносин/відмовити клієнту увідкритті рахунка (обслуговуванні), у тому числі шляхом розірвання ділових відносин,закриття рахунка/відмовитися від проведення фінансової операції, серед іншого, у разі:
- якщо здійснення ідентифікації та/або верифікації клієнта, а також встановлення даних, що дають змогу встановити КБВ, є неможливим або якщо у СПФМ виникає сумнів стосовно того, що особа виступає від власного імені;
- якщо здійснення ідентифікації особи, від імені або в інтересах якої проводитьсяфінансова операція, та встановлення її КБВ або вигодоодержувача (вигодонабувача) зафінансовою операцією є неможливим.
У випадку, якщо встановлення даних, що дають змогу встановити КБВ є неможливим, СПФМ зобов’язаний відмовитися від встановлення (підтримання) ділових відносин/відмовити клієнту у відкритті рахунка (обслуговуванні), у тому числі шляхом розірвання ділових відносин, закриття рахунка/відмовитися від проведення фінансової операції. Аналогічний обов’язок у СПФМ виникає у випадку, якщо здійснення ідентифікації особи, від імені або в інтересах якої проводиться фінансова операція, та встановлення її КБВ або вигодоодержувача (вигодонабувача) за фінансовою операцією є неможливим.
НКЦПФР рекомендовано для СПФМ використовувати дане роз’яснення при здійсненні сукупності заходів, які спрямовані на виконання вимог законодавства в сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Детальніше з листом НКЦПФР можна ознайомитись ТУТ.